در کسب و کارها همیشه شاهد وجود قوانین و دستورالعمل‌های خاص، خواهید بود. حسابداری مالیاتی (Tax Accounting)، از این قوانین ایجاد شده است. فردی که حسابدار مالیاتی شناخته می‌شود، باید فرآیندها و امور مالی را به درستی پیگیری کند. این کار، حسابداری امور مالیاتی در شرکت یا سازمان نام دارد.
در موسسه حساب ۲۴، کلیه امور مالیاتی شما، توسط وکلای متخصص در این حوزه انجام خواهد شد. حسابداری مالیاتی، نقش اساسی در اداره مالیات و حفظ نظم مالی، تجمیع و ارائه اطلاعات دقیق و مرتبط با مالیات دارد. همچنین این نوع حسابداری، به دولت امکان مدیریت منابع مالیاتی و تصمیم‌گیری‌های مرتبط با این حوزه را خواهد داد. عدم رعایت این قوانین ممکن است، منجر به مشکلات مالیاتی جدی و تاثیرات مخرب در اقتصاد کشور و جوامع دیگر شود.
اطلاعات تماس جهت دریافت مشاوره رایگان | |
✅ نام شرکت: | شرکت حسابداری مالیاتی حساب ۲۴ |
👩💼 خدمات ما: | انجام کلیه امور مالی و مالیاتی |
| ☎️ مشاوره رایگان: | |
| 💰 تعرفه خدمات حسابداری مالیاتی: | تماس بگیرید |
حسابداری مالیاتی(Tax Accounting) چیست؟
حسابداری مالیاتی (Tax Accounting)، در واقع حفظ و نگهداری از اطلاعات مالی برای استفاده دولت از آن خواهد بود. این حوزه به تجزیه و تحلیل محاسبات میزان مالیات می‌پردازد. در هر سطحی یعنی فردی یا سازمانی یا افراد حقوقی به حسابداری مالیاتی بسیار نیاز خواهند داشت. حسابداری مالیاتی از نوعی است که افرادی که باید مالیات پرداخت کنند، به آن نیاز دارند.
این حسابداری تمام جریان‌های نقدینگی را در یک شرکت و سازمان به دقت بررسی خواهد کرد. این رصد بسیاری از جریانات، نظارتی را به همراه دارد که همه را نسبت به فعالیت‌هایشان پاسخگو می‌کند. همچنین بیشترین تمرکز آن، روی تهیه اظهارنامه مالیاتی و پرداخت تعهدات خواهد بود. مواردی چون معاف از مالیات شدن مشمول مالیاتی، توسط حسابدار مالیاتی مشخص می‌شود. در زمان محاسبه سود و درآمد مشمول مالیات، همه کسورات دولتی را در اظهارنامه نوشته و اعمال می‌شود. اولویت اصلی شرکت حساب ۲۴، حسابداری مالیاتی و تمرکز بر تهیه اظهارنامه مالیاتی است.
حسابدار مالیاتی کیست؟
حسابدار مالیاتی در شرکت حساب ۲۴ به طور کامل و دقیق با امور و قوانین مالیاتی از قبیل مقررات پولی و میزان بدهی‌ها تبحر دارد و می‌تواند تجزیه و تحلیل مالی و مالیاتی انجام دهد. این فرد بر قوانین وضع شده کشور در زمینه حسابداری مالیاتی اشراف کامل خواهد داشت و تنظیم اظهارنامه مالیاتی را بر اساس آن انجام می‌شود. همچنین یک سازمان و کسب و کار را در مسیری درست و به شکل هدفمند هدایت می‌کند.
همواره بسیاری از افراد نسبت به اهمیت و ضرورت حسابدار مالیاتی آگاهی ندارند و حتی نقش آن‌ها را هم نادیده می‌گیرند. حسابدار مالیاتی از جمله افرادی است که در جهت صرفه جویی و کاهش هزینه‌های مالیاتی در تلاش خواهد بود. این فرد باید مهارت لازم را در زمینه پرداخت مالیات را داشته باشد و مدیران کسب و کارها میزان دانش و تجربه‌اش را بسنجد و همواره را با راهنمایی‌های درست، از مجازات‌های موجود قوانین مالیاتی، شرکت یا سازمان را در امان نگه دارد. از این رو بسیاری از شرکت‌ها و سازمان‌ها به دنبال حسابدار مالیاتی باسابقه و مجرب هستند؛ زیرا در پایان یک سال مالی، کوچکترین خطا و سهل‌انگاری در محاسبه مالیات، خسارات سنگینی به دنبال دارد.
وظایف حسابداری مالیاتی در حساب ۲۴
حسابداران مالیاتی در شرکت حساب ۲۴ موظف هستند که مانع از جریمه‌های سنگین شوند و حتی پرداخت مالیاتی را به حداقل ممکن خواهند رساند. همچنین در راستای معاف شدن کسب و کارها از پرداخت مالیات هم، تلاش می‌کنند. حسابدار مالیاتی در اصل محافظ سرمایه یک شرکت یا سازمان است و کسب و کار را از پرداخت مالیات‌های اضافی معاف خواهد کرد. شرکت‌ها موظف هستند که هزینه‌های مالیاتی را به سرعت پرداخت کنند تا با مشکلاتی از قبیل جریمه مواجه نشوند. تعدادی از وظایف حسابداری مالیاتی در شرکت حساب ۲۴، در زیر بیان شده است:
- تسلط کافی بر قوانین مالیات و ارزش افزوده آن
- توانایی تنظیم انواع اظهارنامه‌های مالیاتی
- محاسبه مالیات در بازه‌های زمانی مختلف بر اساس درآمدها و گزارش‌های مالی
- آشنایی به قوانین بروز در حوزه مالیات و معافیت‌های آن
- تسلط بر تنظیم دفاتر پلمپ مالیاتی
- توانایی تنظیم لایحه‌های مالیاتی
- بررسی صورت‌های مالی کل دوره حسابداری
- برنامه ریزی دقیق برای بودجه‌های اختصاصی
- یکپارچه کردن و سازماندهی سوابق مالی
- نظارت داشتن و بازرسی از سیستم حسابداری
- ارتباط موثر داشتن با مشتریان
مهارت‌های حسابدار مالیاتی
حسابدار مالیاتی در شرکت حساب ۲۴ در اصل حسابداری است که بر قوانین مالیاتی تسلط دارد. این حسابدار، اسناد و مدارک مالیاتی را تنظیم می‌کند. ارائه خدمات مالیاتی باید با ویژگی‌های این فرد، در یک راستا باشند. یک حسابدار مالیاتی برای محاسبه مالیات یک سازمان و شرکت، باید دارای ویژگی‌های زیر باشد:
لیست مهارت ها | |
تحصیلات دانشگاهی مربوط | این کارشناس بهتر است در رشته‌های حسابداری، مدیریت مالی و اقتصاد، تحصیل کرده باشد. زیرا تحصیل در این حوزه‌های مرتبط به این کمک می‌کند که بتوانند به راحتی اظهارنامه مالیاتی را تنظیم کنند. |
تجربه کافی | وظیفه یک حسابدار مالیاتی اندکی پیچیده است و قطعا انجام آن هم به دانش و تجربه کافی نیازمند خواهد بود. اگر یک حسابدار مالیاتی بتواند تجربه و دانش خود را هم راستا با هم استفاده کند، حتما موفقیت در کارش دارد. |
تجزیه و تحلیل بالا | یک حسابدار مالیاتی، باید در حداقل زمان ممکن، به تحلیل و بررسی شرایط موجود بپردازد و تصمیمات مناسب را اخذ کند. تجزیه و تحلیل درست یک حسابدار مالیاتی، می‌تواند، از هزینه‌های کسب و کار کم نماید و سود را افزایش دهد. |
تسلط کامل با قوانین مالیاتی | امروزه کوچکترین اشتباهی در راستای محاسبه مالیاتی، منجر به ایجاد هزینه‌ها و حتی خسارات سنگین برای افراد خواهد شد. به همین علت، تسلط کامل بر قوانین مالیاتی، برای یک حسابدار مالیاتی بسیار لازم و مهم است. |
| آشنایی با نرم افزارهای حسابداری | کارشناسان و حسابداران مالیاتی باید با نرم افزارهای مختلف آشنایی کافی را داشته باشند. زیرا بسیاری از شرکت‌ها این نرم افزارها را دارند و اطلاعات خود را به صورت طبقه بندی شده در آن ذخیره کرده‌اند. |
| مدیریت درست دارایی | براای اینکه بدهی‌های مالیاتی یک فرد یا سازمان کاهش یابد، باید مدیریت دارایی به درستی، انجام شود. کارشناسان و حسابداران مالیاتی در حقیقت یم مدیر استراتژیک دارایی باید باشد. |
| بهترین مدیریت زمان | اگر حسابداری مالیاتی در مواقع تعیین شده، گزارشات و اظهارنامه‌های مالیاتیش تکمیل باشد، به راحتی می‌تواند، کارش را به موقع تحویل دهد. |
| رازدار و امین بودن | حسابدار مالی از کلیه هزینه‌ها و مسائل مالی، آگاه است و باید از افشای آن بپرهیزد. این امر توسط یک کارشناس یا شرکت مالیاتی باید بسیار اهمیت داشته باشد، زیرا اعتبار را تحت الشعاع قرار خواهد گرفت. |
| تحصیلات دانشگاهی مربوط | این کارشناس بهتر است در رشته‌های حسابداری، مدیریت مالی و اقتصاد، تحصیل کرده باشد. زیرا تحصیل در این حوزه‌های مرتبط به این کمک می‌کند که بتوانند به راحتی اظهارنامه مالیاتی را تنظیم کنند. |
حسابرسی مالیاتی چیست؟
حسابرسی مالیاتی به فرآیندی می‌گویند که در حین انجام آن، تمامی اسناد و مدارک مالی شرکت یا سازمان مورد بررسی قرار می‌گیرد. به علاوه نظارتی روی چگونگی رعایت مقررات مالیاتی در آن وجود دارد که مالیات بر درآمد شرکت‌ها و نحوه پرداخت آن مشخص خواهد شد. در حسابرسی مالیاتی، تمامی مالیات‌ها بر درآمد شرکت نیز محاسبه می‌شود. حسابرس مالیاتی به دلیل حساسیت کارش باید بسیار دقیق و تیزبین باشد تا شرکت یا سازمان را از هرگونه جریمه و خسارت دور نگه دارد. داشتن دقت و مهارت کافی، برای یک حسابرس مالیاتی بسیار مهم خواهد بود.
تفاوت حسابرسی مالیاتی با حسابداری مالیاتی
حسابرسی مالیاتی با بررسی اسناد و مدارک شرکت یا سازمان، بر رعایت قوانین مالیاتی در شرکت نظارت خواهد کرد. حسابرس مالیاتی، با بررسی درآمدهای کلی شرکت، مالیات کل را محاسبه می‌کند. البته این زمان انجام حسابرسی باید در بازه‌های زمانی از پیش مشخص شده، انجام شود.
به طور خلاصه می‌توان گفت که حسابدار با مشاوره مالیاتی، فقط تمرکز بر انجام تکالیف مالیاتی دارد و موظف است که تمام اظهارنامه‌ها را به طور دقیق و در مدت زمان قانونی پاسخ دهد. همچنین حسابدار مالیاتی باید توانایی دفاع از اظهارنامه ارسالی خود را داشته باشد. حسابرسی مالیاتی باید نحوه اجرا قوانین و همچنین اجرای استانداردهای حسابداری با رویکرد مالیاتی را مورد بررسی قرار دهد. حسابرسی مالیاتی و حسابداری مالیاتی دو نقش متفاوت در زمینه مالیات دارند و در واقعیت، این دو وظیفه مختلفی دارند.
کاربرد حسابداری مالیاتی
حسابدار مالیاتی همواره نقش مهمی را در راستای اجرای قوانین مالیاتی ایفا می‌کند؛ چرا که این دسته از افراد از فرارهای مالیاتی جلوگیری به عمل می‌آورند. همچنین بسیاری از کسب و کارها را به صورت قانونی، از پرداخت مالیات معاف می‌کنند و قطعا این امر از متحمل شدن خسارات در شرکت‌ها و افزایش سود در آن‌ها بی‌تاثیر نخواهد بود.
مزایای استفاده از حسابداری مالیاتی
استفاده از هر نوع خدماتی، از مزایای بی‌شماری برخوردار است و قطعا حسابداری مالیاتی از این امر مستثنی نخواهد بود. در زیر مزایای استفاده از حسابداری مالیاتی شرکت حساب ۲۴ برای شما گفته شده است:
مزایای حسابداری مالیاتی | |
کاهش هزینه‌ها | کلیه کسب و کارها به کمک حسابداران مالیاتی، قادر به کاهش جریمه‌های مالی و معافیت‌های مالیات حقوق خواهند بود و قطعا این دسته از امور در افزایش سود آن‌ها و حتی کاهش خسارات، بی‌تاثیر نیست. |
| سهولت در کار | همان طور که اشاره کردیم، قوانین مالیاتی و حقوق کار، از پیچیدگی‌های بسیاری برخوردار هستند؛ بنابراین توصیه می‌شود که از افراد خبره در این زمینه بهره ببرید. همچنین یک موسسه حسابداری معتبر نیز می‌تواند راهنمای مسیر خوبی در سهولت انجام کار برای شما باشد. |
نکات مهم حسابداری مالیاتی
بسیاری از شرکت‌ها در استخدام حسابدار و وکیل مالیاتی، سهل انگاری خواهند کرد. قطعا این کسب و کارها، ناچار به پرداخت خسارات بسیاری هستند که در ادامه به برخی از نکات مهم در این حوزه پرداخته می‌شود:
نگهداری سوابق مالی
همواره، نگهداری و همچنین محافظت از سوابق مالی، از امور مهمی به شمار می‌رود؛ چرا که به مدارک بسیاری در جهت تایید یا تکذیب صورت‌های مالی نیاز دارد.
توجه به نوع شرکت
نوع شرکت هم در میزان مالیات‌های در نظر گرفته شده، بی تاثیر نخواهد بود. در قانون تجارت به انواع شرکت‌ها، اعم از سهامی عام یا سهامی خاص و مسئولیت محدود و اشاره شده است و کلیه آن‌ها هم از ضوابط و شرایط متفاوتی برخوردار هستند.
تفکیک هزینه‌ها
فراموش نکنید که در یک شرکت با هزینه‌های گوناگونی مواجه خواهید بود که برخی از آن‌ها مرتبط با شرکت و بعضی‌ها غیر مرتبط با آن هستند. حسابدار مالیاتی موظف است که هزینه‌های قابل قبول اداره مالیات را به نحو احسن طبقه بندی کرده و به اداره مالیات تسلیم کند. این فرد باید توانایی دفاع از هزینه‌های ارائه شده را داشته باشد.
اطلاعات مورد نیاز حسابداری مالیاتی
در هر مجموعه برای انجام حسابداری مالیاتی نیاز به مدارک و اسناد مرتبط با آن است. به منظور انجام وظایف به شکل درست، یک حسابدار مالیاتی، به مواردی اعم از اسناد معتبر رسمی و غیر رسمی، محاسبه مجدد، پرس و جو از کارکنان، دقت عمل، بازبینی دفاتر و مدارک، ردیابی و سایر نیاز دارد.
شرکتهای نیازمند حسابداری مالیات
به طور کلی می‌توان گفت که هر فرد حقیقی یا حقوقی که مطابق قانون، موظف به پرداخت مالیات است، به حسابداری مالیاتی نیاز دارد. البته کسب و کارهای کلان به چندین حسابدار مالیاتی نیاز خواهند داشت. کسب و کارهای خرد به صورت پاره وقت این افراد را استخدام می‌کنند.
هدف حسابداری مالیاتی در حساب ۲۴
هدف مورد نظر حسابداری مالیاتی ما این است که کارفرما بیشتر از آن چیزی که در قانون تعریف شده، مالیات پرداخت نکند. همچنین از تمام معافیت‌های قانون نسبت به آن کسب و کار به نفع خود استفاده نماید و همچنین از جرائم مالیاتی دور شود. حسابدار مالیاتی در حساب ۲۴ باید با کلیه امور اقتصادی، قوانین کار، حقوق مدنی، مالیات‌های مستقیم، قوانین ارزش افزوده و بسیاری از سیاست‌های مرتبط، آشنایی لازم را داشته باشد. به وسیله یک حسابدار مالیاتی، هر شرکت و سازمانی، قادر خواهد بود، برنامه خود را برای رسیدن به اهداف مالی مشخص کند.
هر آنچه درباره حسابداری مالیاتی باید بدانید
مالیات به عنوان یک منبع مالی حیاتی برای دولت، از مشتریان و شرکت‌ها دریافت می‌شود و برای تامین نیازهای عمومی کشور، نظیر ساخت زیرساخت‌ها، آموزش، بهداشت و درمان، امنیت و خدمات دیگر استفاده می‌شود. مالیات‌ها به اشکال مختلفی تعریف می‌شوند که شامل مالیات بر درآمد، مالیات بر مالکیت و مالیات بر ارزش افزوده خواهند شد. حسابداری مالیاتی به عنوان یک علم، نقش بسیار اساسی را در کسب و کارها ایفا می‌کند. هدف ما در شرکت حسابداری حساب ۲۴ این است که شما را در این مسیر راهنمایی کنیم و بهترین خدمات ممکن را به شما ارائه دهیم. پس جهت مشاوره رایگان با ما تماس بگیرید.
سوالات متداول شما در خصوص حسابداری مالیاتی
این دسته از کسب و کارها میتوانند از خدمات فعال برخی از شرکتهای اقتصادی بهره ببرند که به صورت پاره وقت این کار را انجام میدهند.
این دسته از افراد به ۶ ماه تا ۲ سال، حبس محکوم خواهند شد و در اکثر مواقع هم ناچار به پرداخت جریمه‌های سنگین نقدی هستند.اگر کسب و کار خرد از استخدام حسابدار مالیاتی عاجز و ناتوان باشد، باید چه کاری انجام دهد؟
در صورت سرپیچی از پرداخت مالیات، فرد متخلف، به چه مجازاتی دچار می‌شود؟
بدون دیدگاه